Национальная налоговая служба Республики Корея (NTS) приступила к созданию специализированного программного комплекса, призванного обеспечить сквозной мониторинг криптовалютных операций — включая транзакции, осуществляемые через децентрализованные, некастодиальные кошельки. Ожидается, что инструмент будет введён в эксплуатацию уже летом текущего года.
Ведомство объявило конкурс на разработку ПО, которое позволит в режиме реального времени анализировать потоки цифровых активов, выстраивать графы взаимосвязей между адресами и централизованными площадками, а также детектировать подозрительные паттерны поведения. Особый акцент сделан на выявлении схем уклонения от налогообложения: сокрытия активов, незадекларированных доходов и методов легализации капитала, в том числе с применением миксеров и других инструментов анонимизации.
В NTS пояснили, что импульсом к созданию системы стали сложности с идентификацией бенефициаров некастодиальных кошельков. В отличие от аккаунтов на регулируемых биржах, такие адреса обеспечивают пользователям повышенный уровень приватности, поскольку закрытые ключи хранятся локально, вне зоны контроля третьих сторон. Это существенно ограничивает возможности фискальных органов по проведению аудита.
Согласно техническому заданию, функционал новой платформы будет включать:
- Трекинг транзакционных цепочек в разрезе различных блокчейн-сетей;
- Кросс-референс данных о переводах с реестром зарегистрированных налогоплательщиков;
- Алгоритмическое обнаружение активов, не отражённых в обязательной отчётности;
Внедрение системы, по оценке ведомства, позволит кратно ускорить расследования, связанные с незаконным перемещением капитала через криптоинструменты, и повысит эффективность фискального контроля в условиях растущей децентрализации финансовых потоков.
